負(fù)債總額是指過去的交易、事項形成的現(xiàn)時義務(wù)，履行該義務(wù)預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)，包括流動負(fù)債和長期負(fù)債。其中，長期負(fù)債是指償還期在一年以上，或超過一年的—個經(jīng)營周期的債務(wù)。負(fù)債總額按企業(yè)當(dāng)年審計報告中“資產(chǎn)負(fù)債表”所披露的負(fù)債總額科目余額填列。

基金單位凈值=基金凈資產(chǎn)價值總值/基金單位總份額

(基金凈資產(chǎn)價值總額=基金資產(chǎn)總額-基金負(fù)債總額)

基金單位累計凈值=基金單位凈值+(基金歷史上所有分紅派息的總額/基金總份額)

基金單位凈值是在某一時點每一基金單位(或基金股份)所具有的市場價值，

基金單位累計凈值是反映該基金自成立以來的總體收益情況的數(shù)據(jù)

凈值增長率和累計增長率都是評價基金收益的指標(biāo)。

凈值增長率指的是基金在某一段時期內(nèi)(如一年內(nèi))資產(chǎn)凈值的增長率，你可以用它來評估基金在某一時期內(nèi)的業(yè)績表現(xiàn);也就是現(xiàn)在凈值和對比期的凈值比較，增長的幅度，為負(fù)就說明現(xiàn)在的凈值是下跌的

累計凈值增長率指的是基金目前凈值相對于基金成立時凈值的增長率，你可以用它來評估基金成立至今的業(yè)績表現(xiàn)。